札幌で相続税の相談なら税理士法人TAP、TAP行政書士事務所

状況

ご相談者様

女性、50代、小樽市在住

被相続人

母

相続人

ご相談者様（長女）、次女、三女

相続財産

預貯金：5,000万円

ご相談内容

ご自宅に現金数千万円を置いていらっしゃり、ご相談者様の毎月の給与も混ぜてしまわれた状態とのことでした。

また、次女様には障がいのあるお子様がおり、その子の為の貯金もありました。

相続財産に含まれるか否かの区分け、相続税がかかるかどうかの判断を希望されていました。

解決内容

ご自宅の現金については、詳細をお伺いした上、帰属を明確にいたしました。

次女様のお子様（お孫さん）への貯金については、通帳と印鑑は被相続人が保管していらっしゃいましたが、

・入金する際に、次女様も同席
・贈与を受けているという認識有り
・年間110万円以内

であったことから、お孫さんへ贈与が成立していると判断いたしました。

結果として、相続財産に含まれる財産、含まれない財産をしっかり区分けすることができ、相続税がかからないことが明確になりました。

ご相談者様の声

相続財産の区分けが明確になり、安心しました。

相続税の申告期限まで2か月ほどでしたが、早々にご対応いただきありがとうございました。